1985年、Ｎ・Ｙ。交通事故がきっかけで、記憶喪失になった子供にジミーと名付け、ともに暮らしだしたアートとジミー。
ジミーと出会った人魚のショナは、そのジミーが女性化し、美しい女性に変化したのを見て、一目でひかれる。ずっとあこがれていた「セイラ」とそっくりだったから。ジミー＝ベンジャミンは、セイラの子供だったのだ。予言の子である。